◆ 【專家之眼】說參加WHA是矮化 民進黨執政為何參加？
◆ 【專家之眼】防疫保單之亂—蔡政府護航保險業者？
【專家之眼】防疫保單之亂—蔡政府護航保險業者？
2022-05-23 07:55 聯合報／ 陳國樑／政大財政系教授
2020、2021兩年，國內疫情未出現大規模散播，推出防疫保單的保險業者保費大有斬獲。圖／聯合報系資料照片
面對各界質疑先是放任防疫保單上架，如今疫情猛爆，進而偏袒保險業者；金管會保險局局長親上火線：「即使每天賠一億，符合契約就要賠。」壯哉其言！請問局長：「如果每天賠十億，是不是也要賠？」不惜一切代價下，若不夠賠，金管會如何因應？
「防疫保單之亂」真正的危機在於：原本屬於產險業者不當保單的風險，經由金融系統中，保險、銀行、投信等部門間的相互依存與緩衝，而成為棘手的「系統性風險」（systematic risk）。一旦發生「雪球效應」（snowball effect），影響所及，不會是產險業者要不要增資、或是有哪幾家業者會倒閉，而是整體資本市場的崩壞，所撼動的是台灣經濟的血脈。
保險精算是一項十分複雜、要求嚴密、專業精深的高難度技術，但其基本觀念與出發點，並不難理解。學理所稱之「精算公平保險費率」（actuarially fair insurance premium），是指在一定期間內的保險費率，恰等於同期間保險的預期給付。換言之，精算公平保險費率，使被保險人所繳之保險費，與保險公司對其風險所負之責任相當，進而使保險公司預期損益兩平。
舉例而言，事故給付3萬元的保險，若事故風險為十分之一，不考慮經營成本與利潤，精算公平費率為：給付 × 事故風險 = 3萬元 × 1/10 = 3千元；或每一元的保險，費率即為事故發生機率：0.1元。由於精算公平保險費率僅得使保險公司預期損益兩平，考慮佣金、業務費用、利潤等，實際保單費率皆會大於精算公平費率。
按此邏輯，確診給付10萬元的防疫保單，當被保險人平均確診率等於疫情指揮中心所設定的15%目標時，精算公平、使保險公司預期損益兩平的費率，應為1萬5千元。保險業者以5百元推出保單，擺明了是將民眾對於居隔與染疫的憂慮，視為源源不絕、綠油油的「韭菜」，抱著賭一把的心態。
民國 109、110 年(2020、2021兩年)，國內疫情未出現大規模散播，業者保費也確實大有斬獲。而今豬羊變色、單日確診數近10萬，卻傳出續保爭議、給付條件變更、給付金額可能縮水的消息，豈非耍潑皮無賴，贏了拿錢、輸了翻桌？
有人主張啟動保險安定基金，應特別強調的是，該基金來自保險業者所繳納之營業稅的部分，分毫盡是全體國人的血汗。營業稅為間接稅，實際租稅負擔在消費者；金融業營業稅由使用金融服務的個人及企業負擔。就此而言，雖然業者為法定之「納稅義務人」，但實際作用為稅捐稽徵機關之「代徵人」。
營業稅為國稅，稅收不論是依法納入中央統籌分配稅款財源分配給地方，或由國庫統收統支，都屬於全民。過往為解決本土性金融危機，以金融業所繳納營業稅打消銀行濫放而形成的壞帳、收拾經營不善的農會與信用合作社、賠付被掏空倒閉的保險公司，靡費無數，盡是全民買單；竟有主事者囂囂然夸言：「金融自救」，寡廉鮮恥，太汙耳矣！
對於一般民眾而言，病毒是生命與生計的威脅；對於商人與政客而言，病毒卻是牟取私利與圖謀權勢的工具。防疫保單問題，如發生最糟的情形，不管如何善後，每一塊錢最終都要業者自己負擔，「賺錢業者放口袋，賠錢全民來買單」的不公與無道，絕對不容再發生。
【專家之眼】說參加 WHA 是矮化 民進黨執政為何參加？
2022-05-23 07:59 聯合報／ 陳一新/淡江大學榮譽教授
蔡英文總統感謝許多國家支持我國參加「世界衛生大會」（WHA) ，但台灣卻一直未收到邀請函。圖／取自蔡英文臉書
蔡英文總統21日高調感謝許多國家支持我國參加「世界衛生大會」（WHA) ，但台灣卻一直未收到邀請函。前總統馬英九建議兩岸重啟協商管道，才有可能參加 WHA。
針對馬英九的建議，民進黨立刻裝出一副「大義凜然」的姿態，表示蔡英文政府不願矮化自己，才未收到邀請函，渾然忘了民國 105 年(2016年)政黨輪替後，蔡政府也派遣衛福部長參加過一次WHA。難道蔡政府派遣官員參加 WHA 就不算自我矮化？
民國 105 年(2016年)蔡英文當選總統，世界衛生大會仍然對馬政府衛福部長發出邀請函，但因馬政府於520前卸任，蔡英文遂派遣她所任命的衛福部長拿著馬政府已卸任衛福部長的邀請函率團參加 WHA。
如果今天的民進黨政府認為馬政府派遣衛福部長參加 WHA 是自我矮化，為何蔡英文民國 105 年(2016年)也派遣她的衛福部長參加 WHA?
從蔡英文的「人格特質」來看，雙重標準本來就是她的人格特質之一。當民進黨還是在野黨時，她就曾經一面拿卸任官員18%的優惠利息，還一面高調痛批18%。此一習性也迅速傳染給民進黨，讓該黨得到「雙標黨」的稱號。
蔡英文執政六年終於發現台灣參加世界衛生大會是一件「自我矮化」的事。但是，她在民國 105 年(2016年)顯然不覺得參加WHA 是一項自我矮化的事情，才會興沖沖地派遣她的衛福部長參加 WHA。究竟是蔡英文民國 105 年(2016年)一時糊塗，還是經過六年時間終於想通了？
其實，民國 105 年(2016年)民進黨衛福部長準備率團參加 WHA前，民進黨政府官員與學者都很興奮，認為應該好好把握出席 WHA 的機會為台灣發聲。當時，民進黨官員與學者都沒有人提到「自我矮化」的問題。
今天，民進黨痛批馬英九政府派遣官員參加世界衛生大會是「自我矮化」，卻忘了民進黨政府也曾經派遣官員出席世界衛生大會，讓人民覺得民進黨政府好像得了「集體失憶症」。
民進黨的雙標特性不僅顯現在參加 WHA 這件事上，更反映在不敢片面退出兩岸「經濟合作架構協議」（ECFA）之上。民進黨政府高舉「聯美反中」大旗，對中國大陸照三餐罵，不是批評大陸對台26條政策是「糖衣毒藥」，就是批評對台31條政策是「統戰陰謀」。
但令人感到奇怪的是，對於大陸「包藏禍心」更嚴重的 ECFA 卻從來不敢批評半個字。陸委會每年的說帖還低聲下氣期盼中國大陸不要片面廢除 ECFA。一個天天將「反中」高唱入雲的政黨竟然每年都向中共搖尾乞憐，恐怕這才是真正的「自我矮化」，令人感到民進黨既可憐復可笑！
